Не-не-не! JPG не подходит: он изничтожает всякую прозрачность и наделяет картинку паршивым зернистым качеством. Нужно использовать форматы, поддерживающие прозрачность и не портящие картины, например, PNG, PSD, TGA, PDN. Да мало ли их. А вообще лучше обзавестись редактором, вон, Paint.net бесплатный же. Стандартный Paint прозрачность не поддерживает, так что он тоже отпадает.